Termínovaný vklad Raiffeisen: Jak vytěžit maximum z úspor v roce 2025

Úroková sazba termínovaného vkladu Raiffeisen

Termínovaný vklad v Raiffeisen bance představuje bezpečný způsob zhodnocení úspor s garantovanou úrokovou sazbou po celou dobu trvání vkladu. V současné době Raiffeisenbank nabízí různé úrokové sazby v závislosti na délce vkladového období a výši vložené částky. Pro standardní termínovaný vklad začínají úrokové sazby na úrovni 5,3 % p.a. při vkladu na 12 měsíců, přičemž při vyšších částkách nad 1 milion korun lze dosáhnout až na sazbu 5,8 % p.a.

Banka umožňuje založit termínovaný vklad jak v českých korunách, tak v hlavních světových měnách jako je euro nebo americký dolar. Minimální výše vkladu je stanovena na 10 000 Kč nebo ekvivalent v cizí měně. Pro získání nejvýhodnější úrokové sazby je důležité zvážit optimální délku vkladu, která může být od jednoho měsíce až po několik let. Nejoblíbenější jsou vklady s dobou trvání 12 až 24 měsíců, které nabízejí atraktivní kombinaci výnosu a flexibility.

Raiffeisenbank poskytuje možnost automatického obnovení termínovaného vkladu po jeho splatnosti, přičemž klient má vždy možnost upravit parametry vkladu nebo jej zcela ukončit. Úroky jsou připisovány buď na konci vkladového období, nebo v pravidelných intervalech podle volby klienta. Významnou výhodou je možnost založení termínovaného vkladu online přes internetové bankovnictví, což šetří čas a eliminuje nutnost návštěvy pobočky.

Pro prémiové klienty eXtra programu nabízí banka zvýhodněné sazby, které mohou být až o 0,2 procentního bodu vyšší než standardní nabídka. Toto zvýhodnění se vztahuje na vklady přesahující 500 000 Kč. Banka také pravidelně přichází s časově omezenými akcemi, během kterých nabízí ještě výhodnější podmínky pro nové termínované vklady.

V případě předčasného ukončení termínovaného vkladu je třeba počítat s poplatkem, který se vypočítává jako procento z vložené částky v závislosti na zbývající době do původní splatnosti. Standardně se tento poplatek pohybuje mezi 1 až 2 % z předčasně vybrané částky. Je proto důležité dobře zvážit plánovanou dobu vkladu již při jeho zakládání.

Raiffeisenbank také nabízí speciální termínované vklady pro právnické osoby a podnikatele, kde jsou úrokové sazby stanoveny individuálně podle objemu vložených prostředků a celkového obchodního vztahu s bankou. Tyto firemní termínované vklady mohou dosahovat ještě výhodnějších podmínek než vklady pro fyzické osoby, zejména při větších objemech vložených prostředků přesahujících 5 milionů korun.

Minimální vklad a doba uložení

Pro založení termínovaného vkladu v Raiffeisen bance je potřeba splnit několik základních podmínek, přičemž tou nejdůležitější je minimální částka vkladu 10 000 Kč. Tato suma představuje vstupní hranici, pod kterou není možné termínovaný vklad založit. Banka stanovila tuto částku s ohledem na optimální zhodnocení prostředků a efektivní správu vkladů. Je důležité zmínit, že vklad lze realizovat pouze jednorázově, což znamená, že během trvání termínovaného vkladu není možné přidávat další finanční prostředky.

Co se týče doby uložení, Raiffeisen banka nabízí flexibilní možnosti od 1 měsíce až po 5 let. Nejkratší možná doba fixace je jeden měsíc, což ocení především klienti, kteří potřebují své prostředky v kratším horizontu. Nejoblíbenější jsou však termínované vklady s dobou trvání 12 měsíců, které poskytují optimální poměr mezi výší úrokové sazby a délkou vázanosti prostředků. Pro získání nejvýhodnější úrokové sazby je doporučená doba uložení 24 měsíců a více.

Banka umožňuje automatické prodloužení termínovaného vkladu po jeho vypršení, pokud o to klient předem požádá. V takovém případě se vklad automaticky obnoví za aktuálně platných úrokových podmínek. Je však třeba mít na paměti, že úroková sazba se může při prodloužení změnit podle aktuální nabídky banky. Klienti mají také možnost nastavit, zda se má při prodloužení připsat vyplacený úrok k původní částce vkladu, nebo zda má být převeden na běžný účet.

V případě předčasného ukončení termínovaného vkladu je třeba počítat s sankčním poplatkem, který může dosáhnout až 2 % z vložené částky. Výše sankce se odvíjí od zbývající doby do řádného ukončení vkladu - čím delší doba zbývá, tím vyšší je sankční poplatek. Proto je důležité dobře zvážit, na jak dlouhou dobu chceme prostředky uložit, aby nedošlo k nutnosti předčasného výběru.

Pro založení termínovaného vkladu je nutné mít v Raiffeisen bance otevřený běžný účet, ze kterého se provede počáteční vklad. Tento účet slouží také pro výplatu úroků a případné vrácení vložených prostředků po skončení vkladu. Klient může mít současně otevřeno více termínovaných vkladů s různými částkami a dobami splatnosti, což umožňuje efektivně rozložit své úspory a optimalizovat jejich zhodnocení podle individuálních potřeb a finančních cílů.

Podmínky předčasného výběru z vkladu

Předčasný výběr prostředků z termínovaného vkladu v Raiffeisenbank je možný, ale je třeba počítat s určitými podmínkami a poplatky. Banka umožňuje klientům předčasně ukončit vklad před původně sjednanou dobou splatnosti, nicméně tato možnost s sebou nese finanční důsledky v podobě sankčního poplatku. Výše sankčního poplatku se odvíjí od několika faktorů, především od zbývající doby do původně sjednané splatnosti vkladu a aktuální výše úrokových sazeb na trhu.

V případě předčasného výběru banka účtuje poplatek, který se vypočítává jako procento z předčasně vybírané částky. Standardně se tento poplatek pohybuje v rozmezí 2 až 5 % z předčasně vybírané částky, přičemž přesná výše závisí na době, která zbývá do původně sjednané splatnosti. Čím delší doba do splatnosti zbývá, tím vyšší je sankční poplatek. Tento mechanismus má chránit banku před případnými ztrátami způsobenými předčasným ukončením vkladového vztahu.

Klient musí o předčasný výběr požádat písemně na pobočce Raiffeisenbank nebo prostřednictvím internetového bankovnictví. Žádost o předčasný výběr je nutné podat minimálně dva pracovní dny před požadovaným datem výběru. Banka si vyhrazuje právo žádost o předčasný výběr zamítnout, zejména pokud by tím mohlo dojít k porušení smluvních podmínek nebo ohrožení stability bankovního produktu.

V případě schválení předčasného výběru dochází k přepočtu již připsaných úroků. Klient může přijít o část nebo všechny dosud připsané úroky, v závislosti na podmínkách uvedených ve smlouvě. Raiffeisenbank zpravidla vyplácí alikvotní část úroků za skutečnou dobu trvání vkladu, ale používá při tom nižší úrokovou sazbu než byla původně sjednána.

Je důležité si uvědomit, že předčasný výběr může významně ovlivnit celkový výnos z vkladu. Proto by měl klient před rozhodnutím o předčasném výběru pečlivě zvážit všechny okolnosti a případně konzultovat tento krok s bankovním poradcem. Alternativou k předčasnému výběru může být například čerpání úvěru se zástavou termínovaného vkladu, což může být v některých případech ekonomicky výhodnější řešení.

Banka také nabízí možnost částečného předčasného výběru u některých typů termínovaných vkladů, kdy klient může vybrat část vložených prostředků a zbytek ponechat na účtu do původně sjednané splatnosti. I v tomto případě se však uplatňují sankční poplatky na vybranou částku. Minimální zůstatek na účtu po částečném výběru musí odpovídat podmínkám stanoveným bankou pro daný typ termínovaného vkladu.

Online založení termínovaného účtu

Založení termínovaného vkladu v Raiffeisenbank lze provést zcela online prostřednictvím internetového bankovnictví, což představuje nejpohodlnější způsob, jak začít své peníze lépe zhodnocovat. Pro stávající klienty banky je celý proces mimořádně jednoduchý a zabere pouze několik minut. Přihlášení do internetového bankovnictví je prvním krokem, kde v hlavním menu najdete sekci Spořící produkty nebo Nové produkty.

V nabídce termínovaných vkladů si můžete vybrat z různých délek trvání, od jednoho měsíce až po několik let. Raiffeisenbank nabízí velmi konkurenční úrokové sazby, které se v současnosti pohybují až kolem 6 % p.a. v závislosti na zvolené době uložení. Při zakládání termínovaného vkladu online je třeba zadat požadovanou částku, přičemž minimální vklad činí 10 000 Kč. Systém vám automaticky vypočítá předpokládaný výnos na konci období.

Během procesu založení je nutné potvrdit všechny smluvní podmínky, které jsou přehledně zobrazeny přímo v internetovém bankovnictví. Důležitou součástí je výběr účtu, ze kterého budou prostředky na termínovaný vklad převedeny. Můžete využít jakýkoliv svůj běžný účet vedený u Raiffeisenbank. Po kontrole všech zadaných údajů stačí transakci autorizovat pomocí mobilního klíče RB klíč nebo pomocí SMS kódu.

Velkou výhodou online založení je okamžitá dostupnost všech potřebných dokumentů v elektronické podobě. Smlouvu o termínovaném vkladu najdete ihned po založení v sekci dokumentů, kde si ji můžete stáhnout nebo vytisknout. Systém také automaticky nastaví notifikace o blížícím se konci vkladového období, takže budete včas informováni o možnosti prodloužení nebo ukončení vkladu.

Pro maximální bezpečnost při online zakládání termínovaného vkladu využívá Raiffeisenbank několikaúrovňové zabezpečení. Kromě přihlašovacích údajů je každá důležitá operace ověřována druhým faktorem, nejčastěji prostřednictvím aplikace RB klíč. V případě jakýchkoliv nejasností během procesu zakládání je k dispozici non-stop klientská podpora, která může pomoci telefonicky nebo prostřednictvím online chatu.

Po úspěšném založení termínovaného vkladu můžete jeho stav kdykoliv zkontrolovat v internetovém bankovnictví. Zde najdete přehledné informace o aktuální výši vkladu, použité úrokové sazbě, datu splatnosti i předpokládaném výnosu. Raiffeisenbank také umožňuje nastavit automatické prodloužení vkladu po jeho splatnosti, což lze jednoduše aktivovat přímo v internetovém bankovnictví.

Pojištění vkladů do výše 100.000 EUR

Vklady u Raiffeisenbank, včetně termínovaných vkladů, jsou ze zákona pojištěny v rámci systému pojištění vkladů. Pojištění se vztahuje na vklady až do výše ekvivalentu 100.000 EUR pro jednoho klienta u jedné banky. Tato ochrana je poskytována prostřednictvím Garančního systému finančního trhu (dříve Fond pojištění vkladů), který představuje zákonnou záruku bezpečnosti vašich úspor.

V případě termínovaných vkladů u Raiffeisenbank je důležité vědět, že pojištění pokrývá nejen samotnou jistinu vkladu, ale také připsané a dosud nevyplacené úroky k rozhodnému dni. Pojištění se automaticky vztahuje na všechny vkladové produkty, které banka nabízí, včetně běžných účtů, spořicích účtů a termínovaných vkladů. Pro podnikatele a firmy platí stejná výše pojištění jako pro fyzické osoby.

Je třeba zdůraznit, že limit pojištění 100.000 EUR se počítá pro součet všech pojištěných vkladů jednoho klienta u Raiffeisenbank. Pokud tedy máte u banky více různých účtů nebo vkladových produktů, jejich zůstatky se pro účely pojištění sčítají. V případě společného účtu více osob se limit 100.000 EUR vztahuje na každého majitele zvlášť. To znamená, že například u společného účtu dvou osob je pojištěna částka až do výše 200.000 EUR.

Raiffeisenbank jako stabilní finanční instituce s dlouholetou tradicí poskytuje svým klientům nadstandardní služby a bezpečnost jejich vkladů je jednou z hlavních priorit. Systém pojištění vkladů funguje automaticky, klienti nemusí o pojištění žádat ani platit žádné dodatečné poplatky. V případě krachu banky by klienti dostali své vklady vyplacené do 7 pracovních dnů od rozhodného dne.

Pro lepší představu o fungování pojištění vkladů je dobré vědět, že přepočet limitu z EUR na CZK se provádí podle kurzu České národní banky platného k rozhodnému dni. Pojištění se vztahuje na vklady v české měně i v cizích měnách. V případě vkladů v cizí měně se pro výpočet pojištěné částky používá také kurz ČNB k rozhodnému dni.

Klienti Raiffeisenbank mohou být klidní, protože jejich termínované vklady jsou chráněny nejen stabilním zázemím mezinárodní bankovní skupiny Raiffeisen, ale také zákonným systémem pojištění vkladů, který představuje další úroveň jistoty pro jejich úspory. V případě jakýchkoliv dotazů ohledně pojištění vkladů jsou klientům k dispozici pracovníci na pobočkách banky nebo informační linka, kde získají detailní informace o konkrétní situaci jejich vkladů a míře jejich pojištění.

Možnosti automatického prodloužení vkladu

Po uplynutí sjednané doby vkladu nabízí Raiffeisenbank několik možností, jak naložit s vašimi prostředky na termínovaném vkladu. Automatické prodloužení termínovaného vkladu je jednou z nejoblíbenějších voleb mezi klienty, protože zajišťuje kontinuitu zhodnocování vašich úspor bez nutnosti aktivního zásahu. Při založení termínovaného vkladu si můžete zvolit, zda chcete vklad automaticky prodloužit se stejnou dobou trvání jako původní vklad, nebo preferujete jiné nastavení.

V případě automatického prodloužení se vám vklad obnoví za aktuálně platných úrokových podmínek. Je důležité vědět, že úroková sazba se může při každém prodloužení změnit podle aktuální nabídky banky. Banka vás o nových podmínkách informuje před automatickým prodloužením, abyste měli možnost se rozhodnout, zda chcete ve vkladu pokračovat nebo zvolit jinou možnost.

Raiffeisenbank umožňuje nastavit automatické prodloužení vkladu několika způsoby. Můžete si zvolit prodloužení pouze jistiny, kdy jsou vám vyplaceny úroky na běžný účet, nebo prodloužení včetně připsaných úroků, kdy se celá částka včetně výnosů dále úročí. Toto nastavení lze změnit i v průběhu trvání vkladu, nejpozději však jeden pracovní den před jeho splatností.

Pro klienty, kteří preferují dlouhodobé spoření, je automatické prodloužení vkladu ideálním řešením. Nemusíte sledovat datum splatnosti ani aktivně řešit převody peněz. Systém automaticky zajistí pokračování vkladu za nových podmínek. Je však důležité pravidelně kontrolovat úrokové sazby, které banka nabízí, abyste měli jistotu, že vaše prostředky jsou optimálně zhodnocovány.

V případě, že se rozhodnete automatické prodloužení zrušit, můžete tak učinit prostřednictvím internetového bankovnictví nebo na kterékoliv pobočce Raiffeisenbank. Změnu je nutné provést nejpozději jeden pracovní den před splatností vkladu. Po zrušení automatického prodloužení budou vaše prostředky v den splatnosti převedeny na předem určený běžný účet.

Banka také nabízí možnost flexibilního nastavení délky období pro automatické prodloužení. Například pokud máte původně založený roční termínovaný vklad, můžete si při jeho prodloužení zvolit kratší či delší období podle vašich aktuálních potřeb a preferencí. Tato flexibilita vám umožňuje optimalizovat správu vašich financí podle měnících se životních okolností a finančních cílů.

Při každém automatickém prodloužení vkladu platí stejné podmínky předčasného výběru jako u původního vkladu. Je tedy důležité zvážit, zda nebudete v dohledné době potřebovat přístup k vloženým prostředkům, protože předčasný výběr je zpravidla spojen s poplatky a může vést ke snížení úrokového výnosu.

Poplatky spojené s vedením účtu

Vedení termínovaného vkladu v Raiffeisenbank je spojeno s několika poplatkovými položkami, které je důležité znát před založením produktu. Banka si za samotné založení termínovaného vkladu neúčtuje žádný vstupní poplatek, což je bezesporu pozitivní zpráva pro všechny potenciální klienty. Vedení účtu termínovaného vkladu je také zcela zdarma, což představuje významnou výhodu oproti některým konkurenčním bankám na českém trhu.

Je však třeba počítat s tím, že v určitých situacích mohou vzniknout dodatečné náklady. Například při předčasném ukončení termínovaného vkladu si banka účtuje sankční poplatek ve výši 2% z vybírané částky. Tento poplatek slouží jako kompenzace za nedodržení původně sjednané doby vkladu a je standardním nástrojem, který banky používají k motivaci klientů dodržet sjednanou dobu uložení prostředků.

V případě, že klient požaduje vystavení mimořádného výpisu z účtu termínovaného vkladu v papírové podobě, je účtován poplatek 100 Kč za každý takový výpis. Standardní elektronické výpisy jsou poskytovány zdarma prostřednictvím internetového bankovnictví. Zasílání pravidelných výpisů poštou je zpoplatněno částkou 40 Kč za každou zásilku, proto je výhodnější využívat elektronickou formu komunikace.

Za změnu smluvních podmínek z podnětu klienta si Raiffeisenbank účtuje jednorázový poplatek 300 Kč. Toto se týká například změny dispozičních práv k účtu nebo změny způsobu zasílání výpisů. Při ukončení smlouvy o termínovaném vkladu po uplynutí sjednané doby nejsou účtovány žádné poplatky.

V případě úmrtí majitele účtu a následného vypořádání dědictví si banka účtuje poplatek za zpracování dědického řízení ve výši 500 Kč. Tento poplatek zahrnuje veškerou administrativu spojenou s převodem prostředků na oprávněné dědice.

Je důležité zmínit, že veškeré převody prostředků v rámci Raiffeisenbank jsou realizovány zdarma. To znamená, že pokud klient převádí peníze z běžného účtu na termínovaný vklad nebo naopak, neplatí žádné dodatečné poplatky za tyto transakce. Stejně tak jsou zdarma realizovány i pravidelné převody úroků na běžný účet klienta.

Banka si vyhrazuje právo na změnu poplatkové struktury, o které musí klienty informovat minimálně dva měsíce předem. Všechny aktuální poplatky jsou vždy uvedeny v platném ceníku banky, který je dostupný na pobočkách i na internetových stránkách Raiffeisenbank. Klientům se doporučuje pravidelně sledovat případné změny v ceníku služeb.

Termínovaný vklad v Raiffeisen bance je jako semínko zasazené do úrodné půdy. S trpělivostí a časem přinese své plody v podobě stabilního výnosu.

Kristýna Horáková

Výpočet výnosu z termínovaného vkladu

Pro správný výpočet výnosu z termínovaného vkladu v Raiffeisen bance je třeba vzít v úvahu několik klíčových faktorů. Základním parametrem je výše úrokové sazby, která se u Raiffeisen banky pohybuje v závislosti na době vkladu a jeho výši. Při delší době uložení peněz můžeme zpravidla očekávat výhodnější úrokovou sazbu. Raiffeisen banka nabízí možnost založení termínovaného vkladu již od částky 10 000 Kč, přičemž maximální výše vkladu není omezena.

Samotný výpočet úrokového výnosu se provádí podle standardního vzorce, kdy se vynásobí výše vkladu, úroková sazba a doba trvání vkladu, to celé děleno 365 dny v roce. Je důležité si uvědomit, že výsledný výnos bude ještě zdaněn 15% srážkovou daní, kterou banka automaticky odvede státu. Při výpočtu je také nutné zohlednit, zda se jedná o jednorázový vklad nebo pravidelné ukládání prostředků.

Raiffeisen banka poskytuje svým klientům možnost založit termínovaný vklad na různá období, od jednoho měsíce až po několik let. Nejoblíbenější jsou vklady s dobou trvání 6 měsíců až 2 roky, které nabízejí optimální poměr mezi výnosností a vázaností prostředků. U delších období je třeba počítat s tím, že peníze nebudou dostupné bez sankce za předčasný výběr, která může významně snížit celkový výnos.

Pro maximalizaci výnosu je vhodné sledovat aktuální úrokové sazby, které banka nabízí. Ty se mohou v průběhu času měnit v závislosti na situaci na finančním trhu. Raiffeisen banka často poskytuje zvýhodněné sazby pro nové vklady nebo v rámci speciálních akcí. Při zakládání termínovaného vkladu je možné využít online bankovnictví nebo navštívit kteroukoliv pobočku banky, kde odborní pracovníci pomohou s výpočtem předpokládaného výnosu.

V případě předčasného ukončení termínovaného vkladu je třeba počítat s poplatkem, který může činit až několik procent z uložené částky. Proto je důležité dobře zvážit dobu vázanosti prostředků již při zakládání vkladu. Raiffeisen banka umožňuje také automatické obnovení vkladu po jeho splatnosti, což může být výhodné pro dlouhodobé spoření. V takovém případě se výnos připíše k původní částce a celý vklad se automaticky prodlouží za aktuálně platných podmínek.

Pro lepší představu o výnosu je vhodné využít online kalkulačku na webových stránkách banky, která zohledňuje všechny relevantní parametry včetně srážkové daně. Při plánování dlouhodobějšího spoření je také možné konzultovat různé varianty s bankovním poradcem, který může doporučit optimální kombinaci produktů podle individuálních potřeb a cílů klienta.

Srovnání s konkurenčními bankovními produkty

Při detailním pohledu na nabídku termínovaných vkladů na českém bankovním trhu zjistíme, že Raiffeisenbank nabízí konkurenceschopné úrokové sazby, které se v současnosti pohybují mezi 4,5 % až 6 % p.a. v závislosti na délce vkladu. Ve srovnání s ostatními velkými bankami, jako je Česká spořitelna nebo ČSOB, poskytuje Raiffeisenbank obecně výhodnější podmínky, zejména pro dlouhodobější vklady přesahující 24 měsíců.

Například Komerční banka nabízí u svých termínovaných vkladů průměrně o 0,3 až 0,5 procentního bodu nižší úrokové sazby než Raiffeisenbank. UniCredit Bank sice občas přichází s akčními nabídkami, které mohou krátkodobě překonat sazby Raiffeisenbank, ale tyto nabídky jsou časově omezené a často podmíněné dalšími bankovními produkty. Menší banky jako Fio banka nebo Moneta Money Bank se snaží konkurovat především u krátkodobých vkladů do 12 měsíců, kde někdy nabízejí srovnatelné nebo mírně vyšší úrokové sazby.

Významnou výhodou termínovaného vkladu u Raiffeisenbank je možnost předčasného výběru s relativně přijatelnými sankcemi. Zatímco například u České spořitelny může sankce za předčasný výběr dosáhnout až 2 % z vybírané částky, Raiffeisenbank účtuje zpravidla nižší poplatky odstupňované podle zbývající doby do splatnosti. Tato flexibilita je důležitým faktorem pro klienty, kteří potřebují mít jistotu přístupu ke svým financím i během trvání vkladu.

Air Bank a mBank, které jsou známé svým inovativním přístupem, nabízejí alternativní spořicí produkty s podobnými úrokovými sazbami, ale často vyžadují aktivní využívání běžného účtu nebo splnění dalších podmínek pro získání nejvyšší úrokové sazby. Raiffeisenbank naproti tomu poskytuje garantovanou sazbu bez dodatečných podmínek po celou dobu trvání vkladu.

Z hlediska minimální výše vkladu je Raiffeisenbank se svým požadavkem 10 000 Kč přístupnější než některé konkurenční banky. Například J&T Banka, která často nabízí nejvyšší úrokové sazby na trhu, požaduje minimální vklad 100 000 Kč, což může být pro mnoho potenciálních klientů nedostupné. Další výhodou Raiffeisenbank je možnost založení termínovaného vkladu online bez nutnosti návštěvy pobočky, což není u všech konkurenčních bank samozřejmostí.

Pro klienty je také důležitá stabilita banky a její rating. Raiffeisenbank jako součást silné mezinárodní finanční skupiny poskytuje vysokou míru bezpečnosti vložených prostředků, což ji staví do výhodné pozice oproti některým menším bankám působícím na českém trhu. Navíc nabízí možnost pojištění vkladů do výše ekvivalentu 100 000 EUR, což je standard garantovaný zákonem, ale některé menší finanční instituce mohou mít s výplatou pojištěných vkladů v případě problémů složitější administrativní proces.

Daňové aspekty termínovaného vkladu

Úroky z termínovaného vkladu v Raiffeisenbank podléhají zdanění podle platné české legislativy. Výnosy z úroků jsou zdaněny srážkovou daní ve výši 15 %, přičemž tuto daň odvádí banka přímo za klienta. Klient tedy obdrží již čistý výnos po zdanění a nemusí tyto příjmy samostatně uvádět v daňovém přiznání. Tento systém značně zjednodušuje celý proces pro vkladatele, jelikož se o daňové povinnosti nemusí aktivně starat.

V případě termínovaných vkladů u Raiffeisenbank je důležité si uvědomit, že zdanění se týká pouze skutečně připsaných úroků. Pokud je termínovaný vklad sjednán například na dobu dvou let, ale úroky jsou připisovány měsíčně, zdanění probíhá průběžně při každém připsání úroku. To znamená, že klient nemusí čekat na konec vkladového období, aby zjistil konečnou výši zdanění.

Pro právnické osoby je situace mírně odlišná. Úrokové výnosy z termínovaného vkladu se v jejich případě zahrnují do celkového základu daně a jsou zdaněny v rámci daně z příjmu právnických osob. Aktuální sazba daně z příjmu právnických osob činí 19 %. Právnické osoby musí tyto příjmy zahrnout do svého účetnictví a následně je uvést v daňovém přiznání.

Raiffeisenbank poskytuje svým klientům pravidelné výpisy, kde jsou jasně uvedeny jak hrubé úroky, tak výše sražené daně. Tyto dokumenty slouží jako důležitý podklad pro účetnictví a případnou kontrolu správnosti zdanění. V případě předčasného ukončení termínovaného vkladu nemá tato skutečnost vliv na již provedené zdanění připsaných úroků. Sankce za předčasné ukončení vkladu jsou však daňově neuznatelným nákladem.

Pro zahraniční klienty může být uplatněna jiná sazba srážkové daně, pokud existuje mezi Českou republikou a zemí daňové rezidence klienta smlouva o zamezení dvojího zdanění. V takovém případě je nutné bance doložit potvrzení o daňovém domicilu, aby mohla být aplikována správná sazba daně podle příslušné mezinárodní smlouvy.

Je také důležité zmínit, že úroky z termínovaného vkladu nepodléhají odvodům na sociální a zdravotní pojištění. To představuje výhodu oproti příjmům ze závislé činnosti nebo podnikání. Raiffeisenbank jako plátce daně odpovídá za správný výpočet a odvod srážkové daně finančnímu úřadu, což dává klientům jistotu, že jejich daňové povinnosti jsou řádně splněny.

V případě změn v daňové legislativě Raiffeisenbank automaticky upravuje výši srážené daně podle aktuálně platných předpisů, aniž by klient musel podnikat jakékoliv kroky. Banka také poskytuje na vyžádání potvrzení o výši sražené daně, které může klient potřebovat pro různé účely, například při žádosti o úvěr nebo pro doložení svých příjmů.